生前対策：遺産分割で家族が壊れないために（2025年最新版）

相続は「正しさ」だけでなく納得感が鍵です。
本記事は、実例を踏まえた争点整理→合意形成→合意書作成→実行の流れ、よくある落とし穴、特に揉めやすい不動産・自社株・使途不明金の扱いを、チェックリストと文例ヒント付きで解説します。

1. まず把握するべき「争点」

• 相続人と相続関係：戸籍一式で確定。相関図を作る。
• 遺産の範囲と評価：不動産・預貯金・証券・保険・債務・デジタル資産。
• 特別受益：生前贈与や学費・住宅資金の扱い。
• 寄与分：療養看護・事業手伝い等の貢献評価。
• 使途不明金：生前の出金記録。通帳・カードの管理実態を確認。

2. 進め方の基本（合意形成フレーム）

1. 事実の共有：相続関係・遺産一覧・評価方法・債務を全員で同じ資料で確認。
2. 争点の棚卸し：特別受益／寄与分／使途不明金を分けて論点表に。
3. たたき台の提示：2〜3案（売却案・代償分割案・現物分割案）を数字で示す。
4. 中間合意：合意できる部分から文書化して積み上げ、未合意点を狭める。
5. 最終合意→合意書：日付・分配・実行期限・費用負担・連絡方法を明記。

3. 実務チェックリスト（共有して使える）

• □ 戸籍一式・相続関係説明図を作成した
• □ 遺産目録（評価資料付き）を作成した
• □ 特別受益・寄与分の主張と根拠資料を整理した
• □ 代償分割の資金計画（原資・送金時期）を作成した
• □ 会議の議事録・合意事項メモを各回作成した
• □ 最終合意書の条項案（下記）をレビューした

4. 合意書の条項例（ヒント）

• 第1条（目的） 本合意は、被相続人○○の遺産分割につき最終的な合意内容を定めることを目的とする。
• 第2条（分割内容） 不動産Ａは相続人甲が取得し、相続人甲は相続人乙・丙に対し各○○円を令和○年○月○日までに支払う。
• 第3条（費用負担） 登記・金融機関手続・評価費用は原則相続財産から支出し、不足分は各自の負担とする。
• 第4条（清算・相殺） 本合意に定める支払は、互いに他の請求権に優先し、履行完了をもって清算する。
• 第5条（紛争解決） 協議により解決し難い場合は、○○簡易裁判所を管轄とする。

※ テンプレは下書き用。最終版は事案に合わせて必ず調整してください。

5. 揉めやすい論点の実務ポイント

5-1. 不動産（共有回避・評価・費用）

• 原則：共有は避ける。売却 or 代償分割（買い取れる人が代償金を支払う）。
• 評価方法：固定資産評価・路線価・不動産査定の併用で幅を把握。
• 付随費用：測量・境界・リフォーム・仲介手数料・登記費用は事前に見積り。

5-2. 預貯金・証券・保険

• 通帳・明細を時系列で整理。生前出金の説明資料を用意。
• 証券は基準日を合わせて評価。生命保険は受取人設計を再確認。

5-3. 自社株・事業資産

• 評価方法の選択（配当還元・類似業種比準等）の影響が大きい。
• 議決権・役員構成・株主間契約を連動させ、支配構造を明確に。

5-4. 特別受益・寄与分

• 証拠が命：送金記録・契約書・領収書・介護日誌など。
• 数字と期間を揃えて比較。感情論に入る前に事実を整える。

6. 交渉を壊さない5つのルール

1. 非難より情報：主張の前に資料を共有する。
2. 代替案を複数：金銭・不動産・動産の組合せで複数案（MESO）を提示。
3. 小さな合意から：合意できる点を文書化して積み上げる。
4. 期限と役割：誰がいつ何をするか、タスク表に落とす。
5. 議事録：各回の到達点・宿題・次回日程を簡潔に残す。

7. 必要書類（チェックリスト）

• 戸籍一式・相続関係説明図
• 遺産目録：不動産評価、残高証明、証券残高、保険契約 等
• 通帳写し・出金記録・領収書（使途不明金対策）
• 見積書（測量・リフォーム・仲介・登記等）
• 合意書案・委任状・実行スケジュール表

8. よくある質問（FAQ）

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※ 本記事は一般解説です。評価・税務・手続は事案により異なります。最終判断は専門家へご相談ください。